Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, согласно которому налоговая сможет отслеживать переводы физлиц.
Из документа следует, что Банк России будет направлять в ФНС информацию о подозрительных переводах физлиц. Налоговая, в свою очередь, сможет получить данные о счетах и операциях таких граждан в других банках без открытия проверки. Подозрительные переводы могут быть признаком незадекларированной предпринимательской деятельности.
При этом возникает вопрос, как налоговая будет различать назначения перевода - это возврат долга, финансовая помощь от родственников или оплата коммерческой деятельности.
По словам юристов, основную роль будет играть системный характер переводов. Налоговая будет ориентироваться на назначение, указанного самим участником перевода, и сможет проверять соответствие написанного сути переводов. Для этого могут использоваться разные механизмы налогового контроля, включая запрос документов, вызовы на допросы. При этом вопросы могут задаваться как стороне, получающей доходы, так и стороне, которой перечисляют деньги. Можно предположить, что, в первую очередь, налоговые органы будут интересовать систематические переводы и крупные - и с точки зрения разовых сумм, и с точки зрения больших сумм, если они накапливаются регулярными небольшими переводами, говорит эксперт портала Bfm.ru .
Также согласно законопроекту, ужесточается идентификация владельцев банковских счетов через обязательное присвоение ИНН.
